Приложение к Постановлению от 05.08.2004 г № 2270 Регламент

Регламент финансирования расходов при казначейской системе исполнения бюджета города Иванова на 2005 год

N п/п	Наименование операции	Исполнитель	Срок	Наименование документа
1	Разработка и представление заместителю начальника финансово-казначейского управления проекта прогноза доходов на месяц	Отдел анализа и прогнозирования доходов, местных налогов и сборов	До 20 числа месяца, предшествующего планируемому	Проект прогноза доходов на месяц
2	Сбор проектов распределения лимитов бюджетных обязательств, составленных получателями бюджетных средств и утвержденных главными распорядителями	Отраслевые отделы	До 17 числа месяца, предшествующего планируемому	Заявки на финансирование (приложение N 1)
3	Ввод данных в автоматизированную систему "Бюджет" по лицевым счетам в разрезе кодов бюджетной классификации, типов средств и кодов мероприятий на основании заявок на финансирование	Отраслевые отделы	До 23 числа месяца, предшествующего планируемому	Заявки на открытие лимитов бюджетных обязательств
4	Формирование и представление заместителю начальника финансово-казначейского управления сводных заявок на финансирование бюджетополучателей в разрезе кодов экономической классификации, составленных на основе данных отраслевых отделов	Сводно-экономический отдел	До 24 числа месяца, предшествующего планируемому	Сводные заявки на финансирование в разрезе кодов экономической классификации
5	Составление сводного лимита бюджетных обязательств на месяц	Заместитель начальника управления	До 26 числа месяца, предшествующего планируемому	Сводный лимит бюджетных обязательств на месяц
6	Утверждение Главой города сводного лимита бюджетных обязательств на месяц	Начальник финансово-казначейского управления	До 26 числа месяца, предшествующего планируемому	Сводный лимит бюджетных обязательств на месяц
7	Направление утвержденного сводного лимита бюджетных обязательств на месяц: - заместителям Главы города, - председателю комитета по бюджету, финансам и местным налогам Ивановской городской Думы, - отраслевым отделам финансово-казначейского управления	Сводно-экономический отдел	До 26 числа месяца, предшествующего планируемому	Сводный лимит бюджетных обязательств на месяц
8	Проверка соответствия данных, введенных в автоматизированную систему "Бюджет", утвержденному сводному лимиту бюджетных обязательств на месяц, корректировка их в случае необходимости	Отраслевые отделы	До 28 числа месяца, предшествующего планируемому	Заявки на открытие лимита бюджетных обязательств
9	Автоматизированное формирование кассового плана	Сводно-экономический отдел	До 29 числа месяца, предшествующего планируемому	Кассовый план на месяц в электронном виде
	Введение и снятие даты принятия кассового плана проводится исключительно с согласия сводно-экономического отдела	Отдел информационного обеспечения финансовых расчетов
10	Утверждение кассового плана на месяц	Начальник финансово-казначейского управления	До 29 числа месяца, предшествующего планируемому, включительно	Кассовый план на месяц на бумажном носителе
11	Формирование уведомлений о лимитах бюджетных обязательств в двух экземплярах, подписание и направление одного экземпляра бюджетополучателям	Отраслевые отделы	До 30 числа месяца, предшествующего планируемому	Уведомление о лимите бюджетных обязательств (приложение N 2)
12	На основании кассового плана формирование и направление отделу учета и отчетности по исполнению бюджета распоряжений на перечисление денежных средств на лицевые счета получателей бюджетных средств	Сводно-экономический отдел	Ежедневно по факту поступления денежных средств на счета городского бюджета	Распоряжение на финансирование
13	На основании вышеуказанных распоряжений на перечисление средств со счетов городского бюджета:	Отдел учета и отчетности по исполнению бюджета
	- формирование платежных поручений в электронном виде и на бумажном носителе, подписание последних руководителем финансово-казначейского управления;		Ежедневно	Платежные поручения
	- направление в Ивановское городское отделение Управления федерального казначейства по Ивановской области платежных поручений на перечисление денежных средств с лицевого счета финансово-казначейского управления в Ивановском городском отделении Управления федерального казначейства по Ивановской области на текущий счет казначейской системы исполнения бюджета;		По факту поступления денежных средств на лицевой счет финансово-казначейского управления в Ивановском городском отделении Управления федерального казначейства по Ивановской области	Платежные поручения
	- подготовка и передача в отдел информационного обеспечения финансовых расчетов Реестров на перечисление денежных средств с основного счета городского бюджета на текущий счет казначейской системы исполнения бюджета и возврат доходов на счета налогоплательщиков		Ежедневно	Реестр на перечисление денежных средств с текущего счета городского бюджета
14	Получение из федерального казначейства выписки по лицевому счету финансово-казначейского управления в Ивановском городском отделении Управления федерального казначейства по Ивановской области с приложением проведенных платежных документов	Отдел учета и отчетности по исполнению бюджета	По факту поступления денежных средств на лицевой счет финансово-казначейского управления в Ивановском городском отделении Управления федерального казначейства по Ивановской области	Выписка с приложением платежных документов
15	Формирование электронных платежных поручений в формате Центрального банка Российской Федерации и передача для перечисления денежных средств в соответствии с Реестром	Отдел информационного обеспечения финансовых расчетов	Ежедневно	Электронная выписка по результатам передачи платежных поручений
16	Проводка принятых банком платежных поручений в автоматизированной системе "Бюджет" и направление в отдел учета и отчетности информации о не проведенных банком платежных поручениях с указанием причин отклонения	Отдел информационного обеспечения финансовых расчетов	Ежедневно	Выписка не проведенных банком платежных поручений
17	Получение электронной выписки банка по основному, казначейским счетам и электронных платежных документов по соответствующим счетам финансово-казначейского управления, их обработка и загрузка в базу данных автоматизированной системы "Бюджет" и "Казначейство"	Отдел информационного обеспечения финансовых расчетов	Ежедневно	Электронная выписка банка и платежные документы в электронной форме
18	В соответствии с распоряжениями, электронными платежными поручениями автоматизированная разассигновка по лицевым счетам учреждений, предприятий, организаций бюджетных средств в разрезе кодов бюджетной классификации с формированием мемориального ордера для бюджетополучателей	Отдел операционно-кассового обслуживания расходов бюджета	Ежедневно согласно выписке банка за предыдущий день	Мемориальный ордер для бюджетополучателей
19	Организация учета доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности бюджетных учреждений города в соответствии с классификацией доходов бюджетов Российской Федерации с последующей передачей: клиентам - расчетно-денежных документов; отделу операционно-кассового обслуживания расходов бюджета - справки о поступивших доходах	Отдел учета и отчетности по исполнению бюджета	Ежедневно	Выписка банка по внебюджетному счету, платежные документы
20	Автоматизированная разассигновка средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, по лицевым счетам клиентов на "0" код	Отдел операционно-кассового обслуживания расходов бюджета	Ежедневно на основании справки о поступивших доходах от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности	Лицевые счета по учету доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
21	Регулирование ошибочно зачисленных внебюджетных средств на текущие счета финансово-казначейского управления через лицевой счет финансово-казначейского управления по коду "Невыясненные поступления"	Отдел учета и отчетности по исполнению бюджета Отдел операционно-кассового обслуживания расходов бюджета	По факту зачисления ошибочно поступивших сумм	Заключения, платежные поручения
22	В случае ошибочного зачисления доходов по предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, на основании обращений бюджетополучателей на передвижку денежных средств с разрешения руководителя финансово-казначейского управления производится операция по передвижке денежных средств с одного лицевого счета на другой лицевой счет или в пределах одного лицевого счета с формированием мемориального ордера для бюджетополучателя	Отдел учета и отчетности по исполнению бюджета	По мере необходимости	Мемориальный ордер
23	Составление, подписание руководителем и (или) главным бухгалтером учреждений, предприятий, организаций-бюджетополучателей и представление в отдел учета бюджетных обязательств и предварительного контроля: - доверенностей на выплату заработной платы и другой наличности за один день до наступления платежа до 10 часов, - платежных поручений за поставленные товары, выполненные работы, предоставленные услуги с подтверждающими документами за один день до наступления платежа до 12 часов	Учреждения, предприятия, организации-бюджетополучатели	По факту зачисления денежных средств на лицевой счет учреждения по данному коду	Платежные поручения и документы, подтверждающие расходы
24	По платежным поручениям и документам, подтверждающим расходы, предъявленным бюджетополучателями, осуществление предварительного контроля за: - целевым использованием бюджетных средств и средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, - наличием достаточного остатка денежных средств на лицевых счетах бюджетополучателей в разрезе кодов бюджетной классификации, - наличием свободного остатка средств, отраженных на лицевых счетах по учету доходов, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности	Отдел учета бюджетных обязательств и предварительного контроля	В течение трех рабочих дней при получении соответствующих документов от бюджетополучателей	Платежные поручения и документы, подтверждающие расходы
	В целях обеспечения своевременной выплаты заработной платы работникам бюджетной сферы и расчетов за теплоэнергетические ресурсы данные расходы производятся по соответствующим кодам экономической классификации в пределах общего остатка средств на казначейском счете и лимитов бюджетных обязательств на лицевом счете бюджетополучателя	Отдел операционно-кассового обслуживания расходов бюджета Отдел учета бюджетных обязательств и предварительного контроля	По мере необходимости
25	На основании платежных поручений и документов, подтверждающих расходы, передвижка денежных средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, с "0" кода на соответствующий код бюджетной классификации	Отдел учета бюджетных обязательств и предварительного контроля	При получении соответствующих документов от бюджетополучателей	Платежные поручения и документы, подтверждающие расходы
26	Составление, подписание реестров платежных поручений на проведение расходов по лицевым счетам бюджетополучателей ответственным работником отдела учета бюджетных обязательств и предварительного контроля и направление их в отдел операционно-кассового обслуживания расходов бюджета с приложением платежных поручений с отметкой "проверено" и датой проверки в день платежа до 14 часов	Отдел учета бюджетных обязательств и предварительного контроля	Ежедневно	Реестры на оплату расходов и платежные поручения
27	Проверка справок по начисленной заработной плате, подписание доверенностей и направление их в отдел операционно-кассового обслуживания расходов бюджета за день до наступления платежа до 12 часов	Отдел учета бюджетных обязательств и предварительного контроля	Ежедневно	Доверенности, справки по начисленной зарплате
28	Контроль наличия остатка денежных средств на лицевых счетах бюджетополучателей на основании оборотно-сальдовой ведомости	Отдел операционно-кассового обслуживания расходов бюджета	Ежедневно	Оборотно-сальдовая ведомость
29	Проверка правильности указанных в платежных поручениях реквизитов, сверка с карточками образцов подписей и оттиском печати	Отдел операционно-кассового обслуживания расходов бюджета	Ежедневно	Платежные поручения и чеки
30	Прием доверенностей, подписанных отделом учета бюджетных обязательств и предварительного контроля, и оформление чеков на получение денежной наличности	Отдел операционно-кассового обслуживания расходов бюджета	Ежедневно	Доверенности и чеки
31	Подписание начальником финансово-казначейского управления, начальниками отделов учета и отчетности по исполнению бюджета, операционно-кассового обслуживания расходов бюджета реестров кассовых расходов	Отдел операционно-кассового обслуживания расходов бюджета	Ежедневно	Реестр кассовых расходов
32	Ввод платежных документов для передачи по автоматизированной системе банковских расчетов (АСБР), осуществление визуального контроля электронных платежных поручений, формирование и направление в отдел информационного обеспечения финансовых расчетов сводного реестра для осуществления электронной передачи платежных документов	Отдел операционно-кассового обслуживания расходов бюджета	Ежедневно	Электронные платежные поручения, сводный реестр
33	Подготовка и передача в обслуживающий банк платежных документов посредством автоматизированной системы банковских расчетов (АСБР)	Отдел информационного обеспечения финансовых расчетов	Ежедневно	Электронные платежные документы
34	Направление в отдел операционно-кассового обслуживания расходов бюджета информации о не проведенных банком платежных поручениях с указанием причин отклонения	Отдел информационного обеспечения финансовых расчетов	Ежедневно	Выписка не принятых банком платежных документов
35	Проводка принятых банком платежных документов в автоматизированной системе "Бюджет"	Отдел операционно-кассового обслуживания расходов бюджета	Ежедневно	Электронные платежные документы
36	Удаление платежных документов, не проведенных банком, из реестра на осуществление электронной передачи и возврат данных документов бюджетополучателям. Внесение изменений в реестр кассовых расходов за текущий день	Отдел операционно-кассового обслуживания расходов бюджета	По факту возврата банком поручений, не принятых к исполнению	Платежные поручения, не принятые банком к исполнению, реестр кассовых расходов за текущий день
37	Повторное оформление платежных поручений в соответствии с п. 23 настоящего Регламента	Учреждения, предприятия, организации-бюджетополучатели	По факту возврата банком поручений, не принятых к исполнению	Платежные поручения и документы, подтверждающие расходы
38	Повторная процедура приема платежных поручений в соответствии с п. 24 настоящего Регламента	Отдел учета бюджетных обязательств и предварительного контроля	По факту возврата банком поручений, не принятых к исполнению	Платежные поручения и документы, подтверждающие расходы
39	Передача в отдел учета и отчетности проверенной выписки банка о движении средств на текущих счетах казначейской системы исполнения бюджета и реестра кассовых расходов за текущий день	Отдел операционно-кассового обслуживания расходов бюджета	Ежедневно	Выписки банка, реестр кассовых расходов за текущий день
40	Автоматизированное формирование, подписание реестра финансирования на основании выписки банка, формирование выписок по каждому лицевому счету с отражением движения средств по дебету и кредиту с приложением подтверждающих документов	Отдел операционно-кассового обслуживания расходов бюджета	Ежедневно	Реестр финансирования, выписки по лицевым счетам
41	Автоматизированное формирование оборотной ведомости по лицевым счетам бюджетополучателей, сверка с выписками. Формирование мемориального ордера	Отдел операционно-кассового обслуживания расходов бюджета	Ежедневно	Оборотная ведомость, мемориальный ордер
42	Направление выписок по лицевым счетам и платежных документов учреждениям, предприятиям, организациям-бюджетополучателям с отметкой "проведено"	Отдел операционно-кассового обслуживания расходов бюджета	Ежедневно	Выписки по лицевым счетам, платежные документы
43	Формирование сводного отчета о поступлении и кассовых расходах бюджетополучателей в разрезе кодов бюджетной классификации в электронном виде, доведение его до главных распорядителей кредитов и уведомление отделов финансово-казначейского управления о его готовности для проведения сверки финансирования и составления бухгалтерской отчетности. Внесение изменений в сводный отчет о поступлении и кассовых расходах бюджетополучателей после установленного срока не допускается	Отдел операционно-кассового обслуживания расходов бюджета	До 5 числа следующего месяца	Сводный отчет о поступлении и кассовых расходах бюджетополучателей в разрезе кодов бюджетной классификации на электронных носителях
44	Составление и представление в отдел учета и отчетности финансово-казначейского управления сводного отчета об исполнении сметы расходов согласно утвержденным формам отчетности, по предпринимательской и иной приносящей доход деятельности - по форме месячного отчета (Форма 1-мм)	Главные распорядители кредитов и бюджетные учреждения	Ежемесячно	Утвержденные формы отчетности
45	В случае внесения изменений и дополнений в сводный лимит бюджетных обязательств на основании решений Ивановской городской Думы о внесенных изменениях и дополнениях в бюджет города, уведомлений об изменении финансовой помощи, поступающей из областного бюджета в порядке межбюджетных отношений, а также при уточнении объема поступления доходов осуществляется корректировка лимитов бюджетных обязательств в автоматизированной системе "Бюджет" по лицевым счетам в разрезе кодов бюджетной классификации, типов средств и кодов мероприятий, с формированием уведомлений об изменении лимитов бюджетных обязательств в двух экземплярах: для бюджетополучателя и отраслевого отдела	Отраслевые отделы	По факту изменений и дополнений в сводный лимит бюджетных обязательств на текущий месяц	Уведомление об изменении лимита бюджетных обязательств (приложение N 3)
46	В случае необходимости на основании письменного обращения бюджетополучателей по установленной форме (приложение N 4) с разрешения руководителя финансово-казначейского управления могут быть проведены следующие операции:
	- переключение лимитов бюджетных обязательств с формированием уведомления об изменении лимита бюджетных обязательств в двух экземплярах: для бюджетополучателя и отраслевого отдела;	Отраслевые отделы	По мере необходимости	Уведомление об изменении лимита бюджетных обязательств
	- переключение ранее профинансированных денежных средств с одного лицевого счета на другой лицевой счет или в пределах одного лицевого счета бюджетополучателя с формированием мемориального ордера в двух экземплярах: для бюджетополучателя и сводно-экономического отдела;	Сводно-экономический отдел	По мере необходимости	Мемориальный ордер (приложение N 5)
	- переключение денежных средств по кассовым расходам учреждений, предприятий, организаций-бюджетополучателей с одного лицевого счета на другой лицевой счет или в пределах одного лицевого счета с формированием мемориального ордера для бюджетополучателя	Отдел операционно-кассового обслуживания расходов бюджета	По мере необходимости	Мемориальный ордер
47	При неиспользовании учреждениями, предприятиями, организациями-бюджетополучателями наличных денежных средств в соответствии с пунктом 6 письма Центрального банка Российской Федерации от 04.10.1993 (ред. от 26.02.1996) N 18 "Об утверждении "Порядка ведения кассовых операций в Российской Федерации":
	- осуществляется их возврат путем сдачи в банк,	Учреждения, предприятия, организации-бюджетополучатели	Ежедневно	Квитанция (объявление) на сдачу наличных денег
	- производится запись в соответствующем лицевом счете на основании квитанции (объявления) на сдачу наличных денег при получении выписки банка о зачислении денежных средств на текущие счета казначейской системы исполнения бюджета	Отдел операционно-кассового обслуживания расходов бюджета	Ежедневно	Ордер
48	В случае восстановления кассовых расходов учреждений, предприятий, организаций-бюджетополучателей при получении выписки банка о зачислении (восстановлении) денежных средств на текущие счета казначейской системы исполнения бюджета производится зачисление средств на лицевой счет бюджетополучателя на основании платежных документов	Отдел операционно-кассового обслуживания расходов бюджета	Ежедневно	Платежные документы
49	Осуществление контроля за состоянием лицевых счетов бюджетополучателей	Отдел операционно-кассового обслуживания расходов бюджета Отдел учета бюджетных обязательств и предварительного контроля	Ежедневно