Постановление от 10.11.2014 г № 942
О внесении изменений в программу Кинешемского муниципального района «Долгосрочная сбалансированность и устойчивость бюджета Кинешемского муниципального района»
В соответствии с Федеральным законом от 6 октября 2003 года N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", Бюджетным кодексом Российской Федерации, статьями 9, 12 и 36 Устава Кинешемского муниципального района, постановлением Администрации Кинешемского муниципального района от 28 октября 2013 г. N 639 "О порядке разработки, реализации и оценки эффективности программ Кинешемского муниципального района" Администрация Кинешемского муниципального района постановляет:
1.Утвердить прилагаемые изменения, которые вносятся в программу Кинешемского муниципального района "Долгосрочная сбалансированность и устойчивость бюджета Кинешемского муниципального района", утвержденную постановлением Администрации Кинешемского муниципального района от 13 ноября 2013 г. N 717.
2.Опубликовать настоящее постановление в "Вестнике органов местного самоуправления Кинешемского муниципального района" и разместить на официальном сайте Кинешемского муниципального района www.mrkineshma.ru в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
3.Настоящее постановление вступает в силу после его официального опубликования.
4.Положения программы, утвержденной настоящим постановлением, в части, касающейся сроков ее реализации в 2015 - 2017 годах, вступают в силу с 1 января 2015 года и применяются к правоотношениям, возникающим при составлении проекта бюджета Кинешемского муниципального района на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов.
5.Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на начальника финансового управления Кинешемского муниципального района Бахареву О.А.
Глава Администрации
Кинешемского муниципального района
С.В.ГЕРАСИМОВ
ИЗМЕНЕНИЯ,
КОТОРЫЕ ВНОСЯТСЯ В ПРОГРАММУ КИНЕШЕМСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО
РАЙОНА "ДОЛГОСРОЧНАЯ СБАЛАНСИРОВАННОСТЬ И УСТОЙЧИВОСТЬ
БЮДЖЕТА КИНЕШЕМСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА"
Изложить программу "Долгосрочная сбалансированность и устойчивость бюджета Кинешемского муниципального района" в следующей редакции:
"Утверждена
постановлением
Администрации Кинешемского
муниципального района
от 13.11.2013 N 717
ПРОГРАММА
Кинешемского муниципального района
"Долгосрочная сбалансированность и устойчивость
бюджета Кинешемского муниципального района"
I.
Паспорт программы Кинешемского муниципального района
"Долгосрочная сбалансированность и устойчивость
бюджета Кинешемского муниципального района"
| Наименование программы | "Долгосрочная сбалансированность и устойчивость бюджета Кинешемского муниципального района" (далее - Программа) |
| Срок реализации Программы | 2014 - 2017 годы |
| Администратор Программы | Финансовое управление Кинешемского муниципального района |
| Исполнители Программы | Финансовое управление Кинешемского муниципального района |
| Перечень подпрограмм | Аналитические подпрограммы:
"Управление муниципальным долгом" ;{/quote} "Обеспечение финансирования непредвиденных расходов бюджета Кинешемского муниципального района". Специальная подпрограмма: {quote}"Повышение качества управления муниципальными финансами" |
| Цель (цели) Программы | Целью Программы является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета Кинешемского муниципального района |
| Объем ресурсного обеспечения Программы | Общий объем бюджетных ассигнований - 800,0 тыс. рублей, в том числе: 2014 год - 200,0 тыс. рублей; 2015 год - 200,0 тыс. рублей; 2016 год - 200,0 тыс. рублей; 2017 год - 200,0 тыс. рублей. За счет средств бюджета Кинешемского муниципального района, в том числе: 2014 год - 200,0 тыс. рублей; 2015 год - 200,0 тыс. рублей; 2016 год - 200,0 тыс. рублей; 2017 год - 200,0 тыс. рублей |
II. Анализ текущей ситуации в сфере реализации Программы
Бюджет Кинешемского муниципального района характеризуется низким уровнем независимости, развивается в условиях непрерывно меняющего законодательства Российской Федерации, что приводит к его неустойчивости и невозможности осуществления достоверных среднесрочных и долгосрочных финансовых прогнозов. В течение года финансовое управление Кинешемского муниципального района вынуждено неоднократно пересматривать и корректировать показатели бюджета Кинешемского муниципального района на текущий год. Вместе с тем в 2010 - 2012 годах удавалось сохранять стабильность исполнения расходных обязательств при отсутствии муниципального долга и кредиторской задолженности.
Показатели, характеризующие текущую ситуацию в сфере реализации Программы, представлены в нижеследующей таблице:
| N п/п | Наименование показателя | Ед. изм. | 2010 год | 2011 год | 2012 год | 2013 год | 2014 год (оценка) |
| 1 | Отношение объема муниципального долга (за вычетом бюджетных кредитов) к доходам бюджета района (без учета безвозмездных поступлений) | процент | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2 | Отношение общего объема муниципального долга к доходам бюджета района (без учета безвозмездных поступлений из бюджетов других уровней) | процент | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3 | Отношение дефицита бюджета района к объему доходов бюджета района без учета объема безвозмездных поступлений | процент | 0 | 0 | 0 | 0 | 15,7 |
| 4 | Доля просроченной кредиторской задолженности по состоянию на конец отчетного периода в общем объеме расходов бюджета района | процент | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | Доля межбюджетных трансфертов (за исключением субвенций и межбюджетных трансфертов на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями) и доходов, переданных по дополнительным нормативам (взамен дотаций), в общем объеме собственных доходов бюджета района | процент | 71,1 | 71,4 | 70,8 | 62,8 | 65,1 |
В 2012 - 2013 годах возникли новые факторы финансового давления на бюджет района, ключевым из которых было финансовое обеспечение поэтапного повышения заработной платы отдельных категорий работников социальной сферы в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 07.05.2012 N 597 "О мероприятиях по реализации государственной социальной политики".
Выполнение вышеуказанного Указа Президента Российской Федерации потребует еще большего увеличения расходов в ближайшие годы.
В сложившейся ситуации все большее значение и актуальность начинает приобретать повышение эффективности расходов бюджета района.
В последние годы в Кинешемском муниципальном районе были предприняты значительные усилия, направленные на модернизацию муниципальных финансов. Наиболее важными и значимыми из них стали:
формирование доходов и расходов бюджета района на очередной финансовый год и плановый период (трехлетний бюджет), что расширяет возможности планирования, повышает гибкость осуществления бюджетных расходов и способствует принятию взвешенных финансовых решений на трехлетнюю перспективу;
внедрение в практику составления и исполнения бюджета района долгосрочных и ведомственных целевых программ, муниципальных заданий, которые увязали расходы бюджета района с количественными показателями результатов деятельности, позволили принимать решения о расходах, в том числе исходя из плановых результатов их осуществления. На начало 2013 года в рамках целевых программ формировалось более 21,7 процента расходов бюджета района. С 2014 года проект бюджета района составляется на основе программ Кинешемского муниципального района;
составление проекта бюджета района на основе выделения действующих и принимаемых обязательств, обеспечивающее безусловное исполнение в полном объеме ранее принятых (установленных) обязательств. Внедрен механизм конкурсного распределения принимаемых обязательств, обеспечивающий выделение ресурсов на наиболее актуальные и результативные направления;
реструктуризация сектора муниципальных учреждений - появились "новые" бюджетные учреждения, имеющие расширенную финансово-хозяйственную самостоятельность, - на начало 2013 года их доля составила 37,9 процента от общего числа муниципальных учреждений. Деятельность бюджетных учреждений осуществляется на основе муниципальных заданий, предъявляющих требования к объему и качеству оказываемых учреждениями услуг, выполняемых работ. С 2012 года объемы финансового обеспечения муниципальных заданий определяются с применением нормативного финансирования.
Кроме того, в 2008 - 2012 годах была осуществлена модернизация методов планирования бюджетных ассигнований, повысилась нормативная регламентация расходов, возросли качество и эффективность администрирования расходов бюджета.
Несмотря на то, что потенциал повышения эффективности бюджетных расходов для обеспечения долгосрочной сбалансированности бюджета района не исчерпан, реализация мер в этом направлении не способна переломить общий тренд на усиление напряженности в секторе муниципальных финансов Кинешемского муниципального района.
III.Цель и ожидаемые результаты в сфере реализации программы
Целью реализации Программы является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета Кинешемского муниципального района.
Реализация Программы в 2014 - 2017 годах позволит:
сохранить отсутствие муниципального долга Кинешемского муниципального района;
обеспечить своевременное и полное исполнение обязательств бюджета района, отсутствие просроченной кредиторской задолженности;
создать условия для формирования и исполнения бюджета района без дефицита;
обеспечить дальнейший рост эффективности расходов бюджета района;
снижение зависимости бюджета Кинешемского муниципального района от финансовой помощи из бюджета Ивановской области.
Целевые показатели, характеризующие ожидаемые результаты реализации Программы, в том числе по годам реализации, представлены в нижеследующей таблице:
| N п/п | Наименование целевого индикатора (показателя) | Ед. изм. | 2012 год (факт) | 2013 год (факт) | 2014 год (оценка) | 2015 год | 2016 год | 2017 год |
| 1 | Отношение объема муниципального долга (за вычетом бюджетных кредитов) к доходам бюджета района (без учета объема безвозмездных поступлений) | процент | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2 | Отношение дефицита бюджета района к объему доходов бюджета района без учета объема безвозмездных поступлений | процент | 0 | 0 | 15,7 | 40,7 | 0 | 0 |
| 3 | Доля просроченной кредиторской задолженности по состоянию на конец отчетного периода в общем объеме расходов бюджета района | процент | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4 | Доля межбюджетных трансфертов (за исключением субвенций и межбюджетных трансфертов на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями) и доходов, переданных по дополнительным нормативам (взамен дотаций), в общем объеме собственных доходов бюджета района | процент | 70,8 | 62,8 | 65,1 | 57,2 | 55,0 | 55,9 |
Отчетные значения по целевому показателю N 1 определяются на основе данных бюджетной отчетности об исполнении бюджета Кинешемского муниципального района, в соответствии с требованиями, установленными Бюджетным кодексом Российской Федерации.
Отчетные значения по целевому показателю N 2 определяются на основе данных бюджетной отчетности об исполнении бюджета Кинешемского муниципального района как отношение дефицита бюджета района к объему доходов бюджета района, уменьшенному на объем безвозмездных поступлений.
Отчетные значения по целевому показателю N 3 определяются на основе данных бюджетной отчетности об исполнении бюджета Кинешемского муниципального района как отношение объема просроченной кредиторской задолженности бюджета района к объему расходов бюджета района.
Отчетные значения по целевому показателю N 4 определяются на основе данных бюджетной отчетности об исполнении бюджета Кинешемского муниципального района как отношение межбюджетных трансфертов (за исключением субвенций и межбюджетных трансфертов на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями) и доходов, переданных по дополнительным нормативам (взамен дотаций), к общему объему собственных доходов бюджета района.
Программа реализуется посредством двух аналитических и одной специальной подпрограмм:
1) аналитическая подпрограмма "Управление муниципальным долгом" объединяет в себе мероприятия по управлению муниципальным долгом Кинешемского муниципального района, в том числе направленные на повышение эффективности управления муниципальным долгом;
2) аналитическая подпрограмма "Обеспечение финансирования непредвиденных расходов бюджета района" предполагает формирование резервного фонда Администрации Кинешемского муниципального района, обеспечивающего своевременность осуществления из бюджета района непредвиденных расходов;
3) специальная подпрограмма "Повышение качества управления муниципальными финансами" включает в себя комплекс мер, направленных на дальнейшее совершенствование бюджетного процесса в Кинешемском муниципальном районе и модернизацию муниципальных финансов.
IV.Ресурсное обеспечение программы тыс. Рублей
| N п/п | Наименование подпрограммы/Источник ресурсного обеспечения | 2014 год | 2015 год | 2016 год | 2017 год |
| Программа, всего: | 200,0 | 200,0 | 200,0 | 200,0 | |
| бюджет Кинешемского муниципального района | 200,0 | 200,0 | 200,0 | 200,0 | |
| 1. | Аналитические подпрограммы: | 200,0 | 200,0 | 200,0 | 200,0 |
| 1.1. | Подпрограмма "Управление муниципальным долгом" | - | - | - | - |
| бюджет Кинешемского муниципального района | - | - | - | - | |
| 1.2. | Подпрограмма "Обеспечение финансирования непредвиденных расходов бюджета района" | 200,0 | 200,0 | 200,0 | 200,0 |
| бюджет Кинешемского муниципального района | 200,0 | 200,0 | 200,0 | 200,0 | |
| 2. | Специальные подпрограммы: | ||||
| 2.1. | Подпрограмма "Повышение качества управления муниципальными финансами" | - | - | - | - |
| бюджет Кинешемского муниципального района | - | - | - | - |