Постановление от 13.11.2013 г № 717
Об утверждении программы Кинешемского муниципального района «Долгосрочная сбалансированность и устойчивость бюджета Кинешемского муниципального района»
В соответствии с решением Кинешемского районного Совета депутатов от 21 мая 2010 года N 13 "О бюджетном процессе в Кинешемском муниципальном районе", Федеральным законом от 6 октября 2003 года N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", Бюджетным кодексом Российской Федерации, статьями 9, 12, 36 и 54 Устава Кинешемского муниципального района, постановлением Администрации Кинешемского муниципального района от 28 октября 2013 г. N 639 "О порядке разработки, реализации и оценки эффективности программ Кинешемского муниципального района", в целях эффективного и качественного управления финансами Кинешемского муниципального района Администрация Кинешемского муниципального района постановляет:
1.Утвердить прилагаемую программу Кинешемского муниципального района "Долгосрочная сбалансированность и устойчивость бюджета Кинешемского муниципального района" (далее - Программа).
2.Финансирование расходов на реализацию Программы осуществлять в пределах средств, предусмотренных в бюджете Кинешемского муниципального района на указанные цели.
3.Опубликовать настоящее постановление в "Вестнике органов местного самоуправления Кинешемского муниципального района" и разместить на официальном сайте Кинешемского муниципального района www.mrkineshma.ru.
4.Настоящее постановление вступает в силу после его официального опубликования.
5.Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на начальника финансового управления Кинешемского муниципального района Бахареву О.А.
Глава Администрации
Кинешемского муниципального района
С.В.ГЕРАСИМОВ
ПРОГРАММА
КИНЕШЕМСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА
"ДОЛГОСРОЧНАЯ СБАЛАНСИРОВАННОСТЬ И УСТОЙЧИВОСТЬ БЮДЖЕТА
КИНЕШЕМСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА"
I.Паспорт программы кинешемского муниципального района
"Долгосрочная сбалансированность и устойчивость
бюджета Кинешемского муниципального района"
| Наименование программы | "Долгосрочная сбалансированность и устойчивость бюджета Кинешемского муниципального района" (далее - Программа) |
| Срок реализации Программы | 2014 - 2017 годы |
| Администратор Программы | Финансовое управление Кинешемского муниципального района |
| Исполнители Программы | Финансовое управление Кинешемского муниципального района |
| Перечень подпрограмм | Аналитические подпрограммы:
"Управление муниципальным долгом" ;{/quote} "Обеспечение финансирования непредвиденных расходов бюджета Кинешемского муниципального района". Специальная подпрограмма: {quote}"Повышение качества управления муниципальными финансами" |
| Цель (цели) Программы | Целью Программы является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета Кинешемского муниципального района |
| Объем ресурсного обеспечения Программы | Общий объем бюджетных ассигнований - 800,0 тыс. рублей, в том числе: 2014 год - 200,0 тыс. рублей; 2015 год - 200,0 тыс. рублей; 2016 год - 200,0 тыс. рублей; 2017 год - 200,0 тыс. рублей. За счет средств бюджета Кинешемского муниципального района, в том числе: 2014 год - 200,0 тыс. рублей; 2015 год - 200,0 тыс. рублей; 2016 год - 200,0 тыс. рублей; 2017 год - 200,0 тыс. рублей |
II. Анализ текущей ситуации в сфере реализации Программы
Бюджет Кинешемского муниципального района характеризуется низким уровнем независимости, развивается в условиях непрерывно меняющего законодательства Российской Федерации, что приводит к его неустойчивости и невозможности осуществления достоверных среднесрочных и долгосрочных финансовых прогнозов. В течение года финансовое управление Кинешемского муниципального района вынуждено неоднократно пересматривать и корректировать показатели бюджета Кинешемского муниципального района на текущий год. Вместе с тем в 2010 - 2012 годах удавалось сохранять стабильность исполнения расходных обязательств при отсутствии муниципального долга и кредиторской задолженности.
Показатели, характеризующие текущую ситуацию в сфере реализации Программы, представлены в нижеследующей таблице:
| N п/п | Наименование показателя | Ед. изм. | 2010 год | 2011 год | 2012 год | 2013 год | 2014 год (оценка) |
| 1 | Отношение объема муниципального долга (за вычетом бюджетных кредитов) к доходам бюджета района (без учета безвозмездных поступлений) | процент | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2 | Отношение общего объема муниципального долга к доходам бюджета района (без учета безвозмездных поступлений из бюджетов других уровней) | процент | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3 | Отношение дефицита бюджета района к объему доходов бюджета района без учета объема безвозмездных поступлений | процент | 0 | 0 | 0 | 0 | 15,7 |
| 4 | Доля просроченной кредиторской задолженности по состоянию на конец отчетного периода в общем объеме расходов бюджета района | процент | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | Доля межбюджетных трансфертов (за исключением субвенций и межбюджетных трансфертов на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями) и доходов, переданных по дополнительным нормативам (взамен дотаций), в общем объеме собственных доходов бюджета района | процент | 71,1 | 71,4 | 70,8 | 62,8 | 65,1 |
В 2012 - 2013 годах возникли новые факторы финансового давления на бюджет района, ключевым из которых было финансовое обеспечение поэтапного повышения заработной платы отдельных категорий работников социальной сферы в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 07.05.2012 N 597 "О мероприятиях по реализации государственной социальной политики".
Выполнение вышеуказанного Указа Президента Российской Федерации потребует еще большего увеличения расходов в ближайшие годы.
В сложившейся ситуации все большее значение и актуальность начинает приобретать повышение эффективности расходов бюджета района.
В последние годы в Кинешемском муниципальном районе были предприняты значительные усилия, направленные на модернизацию муниципальных финансов. Наиболее важными и значимыми из них стали:
формирование доходов и расходов бюджета района на очередной финансовый год и плановый период (трехлетний бюджет), что расширяет возможности планирования, повышает гибкость осуществления бюджетных расходов и способствует принятию взвешенных финансовых решений на трехлетнюю перспективу;
внедрение в практику составления и исполнения бюджета района долгосрочных и ведомственных целевых программ, муниципальных заданий, которые увязали расходы бюджета района с количественными показателями результатов деятельности, позволили принимать решения о расходах, в том числе исходя из плановых результатов их осуществления. На начало 2013 года в рамках целевых программ формировалось более 21,7 процента расходов бюджета района. С 2014 года проект бюджета района составляется на основе программ Кинешемского муниципального района;
составление проекта бюджета района на основе выделения действующих и принимаемых обязательств, обеспечивающее безусловное исполнение в полном объеме ранее принятых (установленных) обязательств. Внедрен механизм конкурсного распределения принимаемых обязательств, обеспечивающий выделение ресурсов на наиболее актуальные и результативные направления;
реструктуризация сектора муниципальных учреждений - появились "новые" бюджетные учреждения, имеющие расширенную финансово-хозяйственную самостоятельность, - на начало 2013 года их доля составила 37,9 процента от общего числа муниципальных учреждений. Деятельность бюджетных учреждений осуществляется на основе муниципальных заданий, предъявляющих требования к объему и качеству оказываемых учреждениями услуг, выполняемых работ. С 2012 года объемы финансового обеспечения муниципальных заданий определяются с применением нормативного финансирования.
Кроме того, в 2008 - 2012 годах была осуществлена модернизация методов планирования бюджетных ассигнований, повысилась нормативная регламентация расходов, возросли качество и эффективность администрирования расходов бюджета.
Несмотря на то, что потенциал повышения эффективности бюджетных расходов для обеспечения долгосрочной сбалансированности бюджета района не исчерпан, реализация мер в этом направлении не способна переломить общий тренд на усиление напряженности в секторе муниципальных финансов Кинешемского муниципального района.
III.Цель и ожидаемые результаты в сфере реализации программы
Целью реализации Программы является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета Кинешемского муниципального района.
Реализация Программы в 2014 - 2017 годах позволит:
сохранить отсутствие муниципального долга Кинешемского муниципального района;
обеспечить своевременное и полное исполнение обязательств бюджета района, отсутствие просроченной кредиторской задолженности;
создать условия для формирования и исполнения бюджета района без дефицита;
обеспечить дальнейший рост эффективности расходов бюджета района;
снижение зависимости бюджета Кинешемского муниципального района от финансовой помощи из бюджета Ивановской области.
Целевые показатели, характеризующие ожидаемые результаты реализации Программы, в том числе по годам реализации, представлены в нижеследующей таблице:
| N п/п | Наименование целевого индикатора (показателя) | Ед. изм. | 2012 год (факт) | 2013 год (факт) | 2014 год (оценка) | 2015 год | 2016 год | 2017 год |
| 1 | Отношение объема муниципального долга (за вычетом бюджетных кредитов) к доходам бюджета района (без учета объема безвозмездных поступлений) | процент | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2 | Отношение дефицита бюджета района к объему доходов бюджета района без учета объема безвозмездных поступлений | процент | 0 | 0 | 15,7 | 40,7 | 0 | 0 |
| 3 | Доля просроченной кредиторской задолженности по состоянию на конец отчетного периода в общем объеме расходов бюджета района | процент | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4 | Доля межбюджетных трансфертов (за исключением субвенций и межбюджетных трансфертов на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями) и доходов, переданных по дополнительным нормативам (взамен дотаций), в общем объеме собственных доходов бюджета района | процент | 70,8 | 62,8 | 65,1 | 57,2 | 55,0 | 55,9 |
Отчетные значения по целевому показателю N 1 определяются на основе данных бюджетной отчетности об исполнении бюджета Кинешемского муниципального района, в соответствии с требованиями, установленными Бюджетным кодексом Российской Федерации.
Отчетные значения по целевому показателю N 2 определяются на основе данных бюджетной отчетности об исполнении бюджета Кинешемского муниципального района как отношение дефицита бюджета района к объему доходов бюджета района, уменьшенному на объем безвозмездных поступлений.
Отчетные значения по целевому показателю N 3 определяются на основе данных бюджетной отчетности об исполнении бюджета Кинешемского муниципального района как отношение объема просроченной кредиторской задолженности бюджета района к объему расходов бюджета района.
Отчетные значения по целевому показателю N 4 определяются на основе данных бюджетной отчетности об исполнении бюджета Кинешемского муниципального района как отношение межбюджетных трансфертов (за исключением субвенций и межбюджетных трансфертов на осуществление части полномочий по решению вопросов местного значения в соответствии с заключенными соглашениями) и доходов, переданных по дополнительным нормативам (взамен дотаций), к общему объему собственных доходов бюджета района.
Программа реализуется посредством двух аналитических и одной специальной подпрограмм:
1) аналитическая подпрограмма "Управление муниципальным долгом" объединяет в себе мероприятия по управлению муниципальным долгом Кинешемского муниципального района, в том числе направленные на повышение эффективности управления муниципальным долгом;
2) аналитическая подпрограмма "Обеспечение финансирования непредвиденных расходов бюджета района" предполагает формирование резервного фонда Администрации Кинешемского муниципального района, обеспечивающего своевременность осуществления из бюджета района непредвиденных расходов;
3) специальная подпрограмма "Повышение качества управления муниципальными финансами" включает в себя комплекс мер, направленных на дальнейшее совершенствование бюджетного процесса в Кинешемском муниципальном районе и модернизацию муниципальных финансов.
IV.Ресурсное обеспечение программы тыс. Рублей
| N п/п | Наименование подпрограммы/Источник ресурсного обеспечения | 2014 год | 2015 год | 2016 год | 2017 год |
| Программа, всего: | 200,0 | 200,0 | 200,0 | 200,0 | |
| бюджет Кинешемского муниципального района | 200,0 | 200,0 | 200,0 | 200,0 | |
| 1. | Аналитические подпрограммы: | 200,0 | 200,0 | 200,0 | 200,0 |
| 1.1. | Подпрограмма "Управление муниципальным долгом" | - | - | - | - |
| бюджет Кинешемского муниципального района | - | - | - | - | |
| 1.2. | Подпрограмма "Обеспечение финансирования непредвиденных расходов бюджета района" | 200,0 | 200,0 | 200,0 | 200,0 |
| бюджет Кинешемского муниципального района | 200,0 | 200,0 | 200,0 | 200,0 | |
| 2. | Специальные подпрограммы: | ||||
| 2.1. | Подпрограмма "Повышение качества управления муниципальными финансами" | - | - | - | - |
| бюджет Кинешемского муниципального района | - | - | - | - |