Постановление от 29.10.2013 г № 2349
О муниципальной программе «Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом города Иванова»
В целях осуществления эффективной политики в области управления муниципальными финансами и муниципальным долгом города Иванова, в соответствии со статьей 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации, руководствуясь пунктом 20 части 1 статьи 50.1 Устава города Иванова, Администрация города Иванова постановляет:
1.Утвердить муниципальную программу "Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом города Иванова" (прилагается).
2.Настоящее постановление вступает в силу с 01.01.2014.
3.Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на первого заместителя главы администрации города Золкина С.О.
Глава Администрации города Иванова
А.С.КУЗЬМИЧЕВ
МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА
"УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ
И МУНИЦИПАЛЬНЫМ ДОЛГОМ ГОРОДА ИВАНОВА"
Разработчик Программы: Финансово-казначейское управление Администрации города Иванова.
Срок реализации Программы: 2014 - 2018 гг.
1.Паспорт Программы
Таблица 1
Наименование Программы |
Управление муниципальными финансами и муниципальным долгом города Иванова |
Перечень подпрограмм |
1. Аналитическая подпрограмма "Управление муниципальным долгом".
2. Специальная подпрограмма "Повышение качества управления муниципальными финансами" |
Разработчик Программы (головной исполнитель) |
Финансово-казначейское управление Администрации города Иванова |
Исполнители Программы |
- |
Срок реализации Программы |
2014 - 2018 годы |
Цель (цели) Программы |
Обеспечение качественного управления муниципальными финансами города Иванова |
Объем финансирования Программы |
Общий объем финансирования:
2014 - 57350,00 тыс. рублей;
2015 год - 171500,00 тыс. рублей;
2016 год - 166983,36 тыс. рублей;
2017 год - 193451,07 тыс. рублей;
2018 год - 216000,00 тыс. рублей.
Бюджет города Иванова:
2014 - 57350,00 тыс. рублей;
2015 год - 171500,00 тыс. рублей;
2016 год - 166983,36 тыс. рублей;
2017 год - 193451,07 тыс. рублей;
2018 год - 216000,00 тыс. рублей |
|
Объем возникающих эксплуатационных расходов |
Реализация Программы не предусматривает возникновения эксплуатационных расходов |
2.Анализ текущей ситуации в сфере реализации Программы
За последние годы положение муниципальных финансов города Иванова стало существенно более напряженным. В 2009 - 2010 гг. объем муниципального долга находился в консервативных пределах, предполагая минимальные расходы на его обслуживание. С 2011 года бюджет города стабильно планируется и исполняется со значительным дефицитом, в результате чего объем муниципального долга по итогам 2013 года может превысить 1 млрд. рублей, а расходы на его обслуживание - 100 млн. рублей. В среднесрочной перспективе тенденция роста объема муниципального долга продолжится.
Основными причинами наличия в последние годы бюджетного дефицита и увеличения объема муниципального долга были:
- изменение налогового законодательства и перераспределение расходных полномочий между бюджетами разных уровней, произошедшие в 2011 и в 2013 годах. Следствием данных изменений стала централизация ряда доходов на областном уровне;
- повышение заработной платы отдельных категорий работников социальной сферы (в соответствии с указами Президента Российской Федерации от 07.05.2012 N 597 "О мероприятиях по реализации государственной социальной политики" и N 761 "О Национальной стратегии действий в интересах детей на 2012 - 2017 годы");
- реализация значимых социальных и инфраструктурных проектов, необходимых для обеспечения динамичного развития города Иванова (реконструкция городских улиц, повышение доступности дошкольного образования, спортивных объектов, ремонт дворовых территорий и др.).
Таблица 2. Показатели, характеризующие текущую ситуацию в сфере управления муниципальными финансами и муниципальным долгом
N |
Наименование показателя |
Единица измерения |
2010
год |
2011
год |
2012
год |
2013
год,
оценка |
1 |
Объем муниципального долга города Иванова |
млн. рублей |
165,0 |
330,0 |
705,8 |
1039,4 |
1.1 |
- в том числе бюджетные кредиты |
млн. рублей |
- |
- |
- |
- |
2 |
Объем расходов на обслуживание муниципального долга |
млн. рублей |
1,7 |
0,6 |
17,9 |
97,4 |
3 |
Отношение объема муниципального долга (за вычетом бюджетных кредитов) к доходам бюджета города (без учета объема безвозмездных поступлений) |
% |
5,3 |
9,8 |
23,0 |
31,1 |
4 |
Отношение дефицита бюджета города к объему доходов бюджета города (без учета объема безвозмездных поступлений) |
% |
0,9 |
7,0 |
9,8 |
10,0 |
Несмотря на значительный рост муниципального долга (более чем в 6 раз за 2010 - 2013 годы), его объем остается в управляемых границах (31,1% от объема доходов бюджета города без учета безвозмездных поступлений).
В целях стабилизации финансовой ситуации и снижения бюджетной напряженности Администрацией города Иванова был реализован ряд проектов и мер, направленных на повышение эффективности расходов бюджета.
В 2009 - 2012 гг. осуществлялась реализация Плана реформирования муниципальных финансов города Иванова, а в 2011 - 2013 гг. - Программы по повышению эффективности бюджетных расходов города Иванова. Наиболее значимыми результатами выполнения указанных документов стали:
- переход к трехлетнему бюджетному планированию на основе действующих и принимаемых обязательств. Расширился горизонт бюджетного планирования, возросла гибкость в осуществлении расходов;
- внедрение в бюджетное планирование долгосрочных и ведомственных целевых программ, муниципальных заданий для главных распорядителей бюджетных средств. Как следствие, более чем для 60% расходов бюджета города была обеспечена связь показателей результатов деятельности с бюджетными ассигнованиями;
- переход к планированию значительной части расходов бюджета города в разрезе муниципальных услуг. Средства бюджета города стали выделяться не на финансирование расходов муниципальных учреждений, а на оказание муниципальных услуг установленного объема и качества;
- обеспечение публичности основной информации о муниципальных финансах (запущен и функционирует портал www.ivbudget.ru) и внедрение инструментов общественного контроля и мониторинга за качеством муниципальных услуг;
- внедрение современных форм организации финансово-хозяйственной деятельности муниципальных учреждений: были созданы "новые бюджетные" и автономные учреждения (их доля в общем числе муниципальных учреждений составила 94,8% на начало 2013 года); деятельность учреждений по оказанию муниципальных услуг финансируется на основе объективных нормативов затрат (в расчете на потребителя);
- установлены удаленные рабочие места для всех получателей бюджетных средств, бюджетных и автономных учреждений, что позволило организовать с ними электронный документооборот и подписание платежных документов с помощью электронной цифровой подписи;
- обеспечен высокий уровень платежной и финансовой дисциплины, минимизированы случаи нарушения бюджетного законодательства и возникновения кредиторской задолженности.
С 2014 года планируется осуществить переход к составлению и исполнению бюджета города на основе муниципальных программ. Муниципальные программы должны охватить более 95% расходов бюджета города, обеспечивая взаимосвязь расходов с целями и задачами городского развития.
Обеспечение эффективного внедрения муниципальных программ является центральной задачей в сфере повышения эффективности расходов бюджета города. Помимо этого внимание должно быть уделено решению ряда иных проблем, к числу которых следует отнести:
- недостаточную эффективность финансового контроля, ориентированного на мониторинг целевого использования бюджетных средств, без учета результативности их использования;
- низкую доступность информации об исполнении и планировании бюджета города для широкой общественности (физически информация является доступной, однако требует специальных знаний и квалификации для ее восприятия и оценки);
- планируемое принятие на федеральном уровне Единого регистра государственных и муниципальных услуг, которое может потребовать существенных изменений порядков и методик планирования расходов, а также иных правовых актов, принятых на муниципальном уровне;
- несовершенство применяемых методов планирования бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение исполнения отдельных расходных обязательств города Иванова;
- субъективный характер и непрозрачность механизмов установления цен (тарифов) на платные услуги, оказываемые муниципальными учреждениями города Иванова.
3.Цель (цели) и ожидаемые результаты реализации Программы
Цель Программы - обеспечение качественного управления муниципальными финансами города Иванова.
Достижение цели предусматривает решение следующих задач:
- организация эффективного управления муниципальным долгом города Иванова;
- создание и сохранение условий и стимулов для повышения качества финансового управления в бюджетной сфере.
Реализация Программы позволит удержать финансирование муниципального долга в допустимых пределах.
Абзац исключен с 29 октября 2014 года
Возрастет качество финансового управления главных распорядителей бюджетных средств, расширится сфера применения информационных технологий при составлении и исполнении бюджета.
Завершится переход к программному бюджету - доля муниципальных программ составит не менее 95% расходов бюджета города.
Повысится эффективность финансового контроля. Возрастет открытость информации о публичных финансах, будет обеспечена ее доступность для широкого круга лиц, в том числе не обладающих специальными знаниями в сфере финансов.
Таблица 3. Сведения о целевых индикаторах (показателях) реализации Программы
N п/п |
Наименование целевого индикатора (показателя) |
Единица измерения |
2012 год, факт |
2013 год, факт |
2014 год, оценка |
2015 год |
2016 год |
2017 год |
2018 год |
1 |
Отношение объема муниципального долга (за вычетом бюджетных кредитов) к доходам бюджета города (без учета объема безвозмездных поступлений) |
% |
23,0 |
27,5 |
35,1 |
44,4 |
52,7 |
60,4 |
60,4 |
2 |
Доля расходов бюджета города, осуществляемых в рамках программ (без учета условно утвержденных расходов) |
% |
18,4 |
40,8 |
97,0 |
95,4 |
93,7 |
90,7 |
90,7 |
Программа реализуется посредством следующих подпрограмм:
1) аналитическая подпрограмма "Управление муниципальным долгом" включает в себя действия и расходы, обеспечивающие управление муниципальным долгом, включая привлечение, погашение и обслуживание муниципальных заимствований;
2) специальная подпрограмма "Повышение качества управления муниципальными финансами" предполагает выполнение мероприятий единовременного характера, способствующих повышению качества управления муниципальными финансами и позволяющих решить актуальные проблемы в области муниципальных финансов.
4.Ресурсное обеспечение Программы
Таблица 4. Ресурсное обеспечение реализации Программы
(тыс. руб.)
N п/п |
Наименование подпрограммы/Источник финансирования |
Главный распорядитель бюджетных средств |
2014 год |
2015 год |
2016 год |
2017 год |
2018 год |
|
Программа, всего: |
|
57350,00 |
171500,0 |
166983,36 |
193451,07 |
216000,0 * |
|
|
- бюджет города |
|
57350,00 |
171500,0 |
166983,36 |
193451,07 |
216000,0 * |
|
|
- областной бюджет |
|
- |
- |
- |
- |
- |
1 |
Аналитические подпрограммы |
|
|
|
|
|
|
1.1 |
Аналитическая подпрограмма "Управление муниципальным долгом" |
Финансово-казначейское управление Администрации города Иванова |
55000,00 |
168500,0 |
163983,36 |
190451,07 |
216000,0 * |
|
2 |
Специальные подпрограммы |
|
|
|
|
|
|
2.1 |
Специальная подпрограмма "Повышение качества управления муниципальными финансами" |
Финансово-казначейское управление Администрации города Иванова |
2350,00 |
3000,0 |
3000,0 |
3000,0 |
- |
|
Примечания:
- объемы финансирования аналитических подпрограмм, помеченные знаком "*", подлежат уточнению по мере формирования данных подпрограмм на соответствующие годы;
- общий объем финансирования программы на 2018 год имеет справочный (прогнозный) характер.