Постановление от 21.12.2010 г № 282-П
О порядке разработки, утверждения и реализации долгосрочных целевых программ Верхнеландеховского муниципального района
В соответствии со статьей 179 Бюджетного кодекса РФ и в целях повышения результативности бюджетных расходов:
1.Утвердить Порядок разработки, утверждения и реализации долгосрочных целевых программ Верхнеландеховского муниципального района (приложение 1).
2.Утвердить Порядок проведения оценки эффективности реализации долгосрочных целевых программ Верхнеландеховского муниципального района (приложение 2).
Глава администрации
Верхнеландеховского
муниципального района
Н.В.ЖУКОВ
ПОРЯДОК
РАЗРАБОТКИ, УТВЕРЖДЕНИЯ И РЕАЛИЗАЦИИ ДОЛГОСРОЧНЫХ ЦЕЛЕВЫХ
ПРОГРАММ ВЕРХНЕЛАНДЕХОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА
I.Общие положения
1.1.Настоящий Порядок разработан в соответствии со статьей 179 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
1.2.Для целей настоящего Порядка используются следующие понятия и термины:
- долгосрочные целевые программы (далее - ДЦП) представляют взаимосвязанные по ресурсам, исполнителям и срокам осуществления комплексы мероприятий, финансируемые за счет средств местного бюджета, направленные на решение комплексных межотраслевых (межведомственных) социально-экономических проблем Верхнеландеховского муниципального района;
- администратор ДЦП - структурное подразделение администрации Верхнеландеховского муниципального района, осуществляющее разработку, руководство реализацией и подготовку отчетности о ходе исполнения ДЦП;
- исполнитель ДЦП - структурное подразделение администрации Верхнеландеховского муниципального района, подрядчики, организации, учреждения и общественные объединения, непосредственно исполняющие конкретные мероприятия ДЦП.
1.3.ДЦП разрабатываются в случае, если для решения поставленных задач требуется комплексный подход и участие в реализации программ нескольких структурных подразделений администрации муниципального района.
1.4.К ДЦП относятся целевые программы со сроком реализации от трех лет. Конкретные сроки реализации ДЦП определяются при их формировании в зависимости от решаемых в рамках ДЦП проблем, ожидаемых результатов и ресурсных возможностей.
1.5.Расходы долгосрочных целевых программ не могут быть включены в проекты ведомственных целевых программ, разрабатываемых в соответствии с постановлением администрации Верхнеландеховского муниципального района. Мероприятия ведомственных целевых программ не могут дублировать мероприятия ДЦП.
1.6.Этапы подготовки и реализации ДЦП включают в себя:
- разработку и согласование концепции ДЦП;
- разработку проекта ДЦП;
- экспертизу проекта ДЦП;
- отбор ДЦП для финансирования из местного бюджета;
- утверждение ДЦП;
- реализацию ДЦП;
- мониторинг исполнения и оценку результативности ДЦП.
1.7.Сроки подготовки ДЦП:
| N | Этап | Исполнитель | Срок исполнения |
| 1 | Разработка и согласование концепции ДЦП | Администратор ДЦП | До 15 августа с согласованием заместителя главы администрации, курирующего соответствующее направление |
| 2 | Экспертиза проекта ДЦП | УСЭР, финансовый отдел администрации района | В течение 15 дней со дня представления |
| 3 | Направление проекта ДЦП на утверждение | Администратор ДЦП | До 1 сентября при наличии положительного экспертного заключения |
II.Разработка концепции дцп
2.1.Концепция ДЦП должна содержать краткое изложение основных характеристик программы, в том числе:
- цель программы и срок реализации ДЦП;
- перечень основных мероприятий и исполнителей ДЦП: структурных подразделений администрации Верхнеландеховского муниципального района, а также иных предприятий и организаций, которые должны принять участие в ДЦП;
- указание планового объема бюджетных ассигнований, необходимого для реализации ДЦП, в разбивке по годам реализации ДЦП;
- указание на предполагаемое содействие в решении социально-экономической проблемы федеральных и областных органов исполнительной власти;
- экономический, социальный, экологический и иной эффект от предлагаемой ДЦП (создание новых рабочих мест, улучшение демографической ситуации, повышение уровня жизни и здоровья населения, улучшение жилищных и бытовых условий граждан и т.д.).
III.Разработка проекта дцп
3.1.Разработка проекта ДЦП осуществляется в установленные настоящим Порядком сроки.
Подготовленный проект ДЦП должен быть согласован со всеми руководителями соответствующих структурных подразделений администрации Верхнеландеховского муниципального района, а также организаций и учреждений, участвующих в реализации ДЦП.
3.2.ДЦП разрабатывается в виде единого документа и содержит следующие разделы:
1) Паспорт ДЦП, который представляется в табличном виде и должен содержать следующую информацию:
- наименование ДЦП;
- основание для разработки;
- муниципальный заказчик;
- основные разработчики ДЦП;
- исполнители ДЦП;
- цели и задачи ДЦП (цель ДЦП должна быть сформулирована в одном предложении и соответствовать указанной в ДЦП социально-экономической проблеме Верхнеландеховского муниципального района);
- объемы бюджетных ассигнований на реализацию ДЦП (в разбивке по годам реализации и источникам финансирования);
- целевые показатели и ожидаемые результаты реализации ДЦП;
- система организации контроля за исполнением ДЦП.
2) Социально-экономическое обоснование необходимости принятия ДЦП.
3) Цель, целевые показатели и ожидаемые результаты реализации ДЦП.
Формулировка цели программы не должна содержать:
- специальные термины, затрудняющие ее понимание лицами, не обладающими профессиональными знаниями в соответствующей сфере деятельности;
- термины, понятия и выражения, которые допускают произвольное или неоднозначное толкование цели;
- указания на иные цели, задачи или результаты, которые являются следствиями реализации ДЦП;
- указания на пути, средства и методы реализации ДЦП.
Целевыми показателями реализации ДЦП должны быть показатели, использованные для характеристики соответствующей социально-экономической проблемы Верхнеландеховского муниципального района.
В ДЦП должны быть указаны значения целевых показателей, которые предположительно будут достигнуты по завершении реализации ДЦП. При наличии ежегодной отчетности о значениях целевых индикаторов плановые значения по ним указываются также за каждый из годов реализации ДЦП.
В исключительных случаях, при отсутствии регулярного статистического наблюдения за показателями, использованными для характеристики социально-экономической проблемы, плановые значения целевых показателей могут не приводиться.
В описании ожидаемых результатов реализации ДЦП должно быть дано качественное описание степени решения социально-экономической проблемы по завершении реализации ДЦП, дана оценка устойчивости ожидаемых результатов.
4) Задачи, мероприятия и ресурсное обеспечение ДЦП:
- задачи, решение которых необходимо для достижения цели ДЦП;
- перечень мероприятий, направленных на решение задач ДЦП;
- плановые объемы бюджетных ассигнований на реализацию мероприятий ДЦП.
Формулировки задач ДЦП должны быть представлены в виде заданий по достижению определенных результатов к определенному сроку. Результаты, на которые содержится указание в формулировке задачи, должны быть измеримы и, как правило, иметь количественное выражение.
Каждой задаче ДЦП должен быть поставлен в соответствие набор мероприятий. Набор мероприятий должен быть потенциально необходим и достаточен для решения соответствующей задачи.
Формулировка мероприятия должна давать однозначное представление о содержании и масштабе планируемых в рамках мероприятия действий.
Комплексные мероприятия могут быть сформулированы в виде отдельных проектов. Краткое резюме данных проектов представляется в приложении к ДЦП.
В состав мероприятий ДЦП включаются мероприятия, которые предполагаются к финансированию за счет местного бюджета, включая субсидии из областного бюджета на реализацию ДЦП.
Для мероприятий, сформулированных в виде проектов, в кратком резюме представляется следующая информация:
- ожидаемые результаты реализации проекта (измеримые, как правило, имеющие количественное выражение);
- перечень действий, предполагаемых к реализации в рамках проекта (описание действий должно соответствовать требованиям, установленным для описания мероприятий);
- объем бюджетных ассигнований, необходимых для реализации отдельных действий в рамках проекта; общий объем бюджетных ассигнований на реализацию проекта;
- иная информация, необходимая для полноценного представления резюме проекта.
Плановые объемы бюджетных ассигнований на реализацию мероприятий ДЦП должны быть указаны для каждого мероприятия ДЦП - в целом и раздельно для каждого года реализации ДЦП.
Для каждого года реализации ДЦП указываются суммарные объемы потребности в бюджетных ассигнованиях. Из общей суммы выделяется объем бюджетных ассигнований, который предположительно будет осуществлен за счет субсидий из областного бюджета на реализацию ДЦП.
5) Внешние факторы, способствующие решению социально-экономической проблемы в плановом периоде, включаются в ДЦП только в том случае, если ДЦП предполагает наличие и (или) возникновение таких факторов.
В разделе отражаются:
- наличие ДЦП, принятых (разрабатываемых) федеральными, областными органами исполнительной власти, иных инициатив федеральных, областных органов исполнительной власти, способствующих решению социально-экономической проблемы, заявленной в ДЦП;
- наличие проектов, прочих инициатив иных организаций (коммерческих, некоммерческих), способствующих решению социально-экономической проблемы, заявленной в ДЦП.
Для каждой инициативы указывается:
- каким образом она способствует решению социально-экономической проблемы, заявленной в ДЦП;
- степень зависимости успеха реализации ДЦП (достижения цели, решения задач) от фактического осуществления соответствующих инициатив;
- механизмы, обеспечивающие или повышающие вероятность осуществления иными субъектами проектов и инициатив, имеющих принципиальное значение для реализации ДЦП.
3.3.Одновременно с проектом ДЦП формируются следующие документы и материалы:
- лист согласования проекта ДЦП;
- обоснования плановых бюджетных расходов по каждому мероприятию ДЦП (любыми способами, позволяющими удостовериться в необходимости и достаточности плановых бюджетных расходов, предусмотренных на реализацию мероприятий ДЦП);
- обоснование необходимости осуществления каждого из мероприятий ДЦП;
- документы и материалы, подтверждающие предполагаемое участие федеральных, областных органов исполнительной власти, иных предприятий и организаций в решении соответствующей социально-экономической проблемы Верхнеландеховского муниципального района;
- концепция ДЦП;
- иные поясняющие, а также сопроводительные документы и материалы.
IV.Экспертиза проекта дцп
4.1.Проекты ДЦП представляются для проведения экспертизы в управление социально-экономического развития и финансовый отдел администрации Верхнеландеховского муниципального района не позднее сроков, указанных в пункте 1.4 настоящего Порядка.
Управление социально-экономического развития передает проект ДЦП для осуществления экспертизы в финансовый отдел администрации Верхнеландеховского муниципального района в части, отнесенной к его компетенции.
4.2.Управление социально-экономического развития администрации Верхнеландеховского муниципального района осуществляет экспертизу проекта ДЦП в отношении:
- соответствия требованиям, указанным в пунктах 3.2, 3.3 настоящего Порядка (за исключением обоснования расходов на реализацию отдельных мероприятий ДЦП);
- степени, в которой в соответствии с проектом ДЦП решается социально-экономическая проблема Верхнеландеховского муниципального района;
- реалистичности предусмотренной проектом ДЦП степени решения социально-экономической проблемы посредством указанных в концепции ДЦП механизмов и мероприятий.
Финансовый отдел администрации Верхнеландеховского муниципального района осуществляет экспертизу проекта в части, отнесенной к его компетенции, результаты в течение 5 рабочих дней представляет в управление социально-экономического развития для подготовки сводного заключения.
4.3.По результатам проведения экспертизы управление социально-экономического развития готовит заключение о готовности (неготовности) проекта ДЦП к утверждению.
Заключение о неготовности проекта ДЦП к утверждению должно сопровождаться указанием на элементы ДЦП, не соответствующие установленным требованиям и требующие доработки, и (или) указанием на иные причины, по которым было вынесено заключение о неготовности проекта ДЦП.
V.Утверждение дцп
5.1.ДЦП утверждаются постановлением администрации Верхнеландеховского муниципального района.
5.2.В случае, если Советом Верхнеландеховского муниципального района при рассмотрении проекта решения о бюджете были внесены изменения, предполагающие исключение из проекта бюджета бюджетных ассигнований на реализацию отдельных ДЦП, соответствующие постановления администрации Верхнеландеховского муниципального района об утверждении таких ДЦП подлежат отмене до наступления очередного финансового года.
Проект постановления администрации Верхнеландеховского муниципального района об отмене отдельных постановлений, утверждающих ДЦП, подготавливается и вносится разработчиком ДЦП.
VI.Реализация дцп
6.1.Структурное подразделение администрации Верхнеландеховского муниципального района, исполняющее функции разработчика ДЦП:
- осуществляет текущую координацию и мониторинг реализации мероприятий ДЦП;
- ежегодно до 1 марта направляет в управление социально-экономического развития администрации отчет о реализации ДЦП, согласованный с финансовым отделом администрации Верхнеландеховского муниципального района;
- по ДЦП, срок реализации которых завершился в отчетном году, представляет главе администрации Верхнеландеховского муниципального района доклад о результатах исполнения ДЦП.
6.2.В течение финансового года в утвержденные ДЦП по инициативе администраторов ДЦП могут вноситься следующие изменения:
а) технические правки, не меняющие цель, задачи, мероприятия ДЦП, объемы бюджетных ассигнований на реализацию программы и иные существенные элементы ДЦП;
б) перемещение бюджетных ассигнований между мероприятиями ДЦП;
в) увеличение бюджетных ассигнований на реализацию ДЦП.
Перемещение бюджетных ассигнований между мероприятиями ДЦП не должно изменять плановых объемов бюджетных ассигнований на реализацию каждого из мероприятий ДЦП более чем на 10%.
6.3.Решение об увеличении объема бюджетных ассигнований на отдельные ДЦП принимается путем внесения изменений в постановление администрации района, утверждающее ДЦП.
Для принятия соответствующих изменений администратор ДЦП представляет материалы, доказывающие необходимость увеличения бюджетных ассигнований на реализацию ДЦП. Наличие возможностей по увеличению финансирования отдельных ДЦП подтверждается финансовым отделом администрации Верхнеландеховского муниципального района.
6.4.Ежегодно, не позднее 15 марта, управление социально-экономического развития администрации района осуществляет оценку эффективности реализации ДЦП и представляет указанные данные главе администрации района.
ПОРЯДОК
ПРОВЕДЕНИЯ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ РЕАЛИЗАЦИИ ДОЛГОСРОЧНЫХ
ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ ВЕРХНЕЛАНДЕХОВСКОГО МУНИЦИПАЛЬНОГО РАЙОНА
1.Оценку эффективности реализации долгосрочных целевых программ Верхнеландеховского муниципального района (далее - ДЦП) осуществляет управление социально-экономического развития администрации Верхнеландеховского муниципального района (далее - УСЭР).
2.Оценка эффективности реализации ДЦП проводится ежегодно, не позднее 15 марта, по итогам ее реализации за отчетный финансовый год и в целом после завершения реализации ДЦП.
3.Оценка эффективности реализации ДЦП осуществляется на основе отчетов администраторов ДЦП по формам согласно приложению к Порядку.
4.Оценка эффективности реализации ДЦП осуществляется с позиции оценки влияния на вероятность достижения цели ДЦП, решение задач ДЦП следующих факторов:
- степень выполнения мероприятий ДЦП, решения задач ДЦП;
- осуществление в отчетном году иными субъектами действий и мероприятий, указанных в ДЦП в качестве факторов, способствующих реализации ДЦП (в т.ч. поступление субсидий из областного бюджета на реализацию ДЦП);
- степень достижения плановых значений промежуточных целевых показателей ДЦП (при наличии);
- сохранение актуальности социально-экономической проблемы Верхнеландеховского муниципального района, на решение которой направлена ДЦП;
- появление иных факторов, существенно изменяющих вероятность решения цели, задач и мероприятий ДЦП в установленные сроки.
5.Критериями оценки эффективности и результативности реализации долгосрочных программ являются:
- степень достижения заявленных результатов реализации долгосрочных целевых программ;
- процент отклонения достигнутых показателей результативности от плановых;
- динамика расходов на реализацию мероприятий долгосрочных целевых программ;
- динамика показателей эффективности и результативности реализации долгосрочных целевых программ.
6.Оценка эффективности реализации ДЦП должна сопровождаться одним из следующих заключений:
а) о целесообразности сохранения ДЦП;
б) о необходимости досрочного прекращения реализации (переработки) ДЦП;
в) о целесообразности сокращения бюджетных ассигнований на реализацию ДЦП.
Заключение о целесообразности сокращения ассигнований на реализацию ДЦП может быть сформировано в случае выявления внутренних и (или) внешних факторов, снижающих потребность в бюджетных ассигнованиях на реализацию ДЦП (в т.ч. ее отдельных мероприятий).
7.На основании заключения управление социально-экономического развития вносит предложения главе администрации района о досрочном прекращении реализации ДЦП, переработке ДЦП, сокращении бюджетных ассигнований на реализацию отдельных ДЦП. В соответствии с поручением главы администрации УСЭР готовит:
- проект постановления администрации Верхнеландеховского муниципального района о досрочном прекращении отдельных ДЦП;
- проект распоряжения администрации Верхнеландеховского муниципального района о переработке отдельных ДЦП либо проект постановления администрации Верхнеландеховского муниципального района о внесении изменений в отдельные ДЦП, предусматривающий сокращение бюджетных ассигнований на их реализацию.
8.Переработка отдельных ДЦП осуществляется в порядке, установленном для вновь разрабатываемых ДЦП, начиная с этапа разработки проектов ДЦП.
Принятие изменений в ДЦП, предусматривающих сокращение бюджетных ассигнований на их реализацию, должно быть осуществлено за 1 месяц до представления проекта бюджета Верхнеландеховского муниципального района в Совет Верхнеландеховского муниципального района.
Приложения
2010-12-21 Приложение к Постановлению от 21 декабря 2010 года № 282-П