Приложение к Постановлению от 24.09.2009 г № 529 Положение
Положение о порядке разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ 1. общие положения
1.1.Настоящее Положение о порядке разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ (далее - Положение) определяет порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ муниципальных ведомств, направленных на:
1.1.1.осуществление муниципальной политики в установленных сферах деятельности;
1.1.2.обеспечение достижения целей и задач социально-экономического развития района в соответствии с полномочиями органов местного самоуправления;
1.1.3.повышение результативности расходов бюджета района.
1.2.В целях настоящего Положения используются следующие термины и определения:
1.2.1.муниципальное ведомство (далее - ведомство) - бюджетополучатели Шуйского муниципального района, обладающие статусом юридического лица и являющиеся главным распорядителем или получателем бюджетных средств, осуществляющие функции управления в соответствующей отрасли муниципального образования, наделенные полномочиями для решения стратегических и тактических задач;
1.2.2.ведомственная целевая программа - увязанный по задачам, ресурсам, срокам осуществления комплекс мероприятий, реализуемых одним структурным подразделением администрации района, обеспечивающих эффективное решение внутриотраслевых задач в сфере социально-экономического развития муниципального образования;
1.2.3.результативность бюджетных расходов - соотношение между результатами деятельности ведомства и расходами на их достижение, включая степень достижения планируемых результатов деятельности;
1.2.4.целевые индикаторы деятельности ведомства - измеряемые количественные показатели оценки результативности и планируемых результатов деятельности ведомства, решения поставленных перед ведомством задач;
1.2.5.иные понятия, используемые в настоящем Положении, применяются в тех же значениях, что и в нормативных правовых актах Российской Федерации, Ивановской области и правовых актах Шуйского муниципального района.
2.Требования к разработке ведомственной целевой программы
2.1.Ведомственная целевая программа является эффективным инструментом программно-целевого управления, применяемым ведомством для достижения целевых индикаторов деятельности ведомства.
2.2.Ведомственные целевые программы формируются ведомствами в двух видах:
2.2.1.ведомственная целевая программа развития (далее - программа развития ведомства) - разрабатываемый ведомством комплекс взаимоувязанных мероприятий, направленных на решение конкретной задачи, стоящей перед ведомством, описываемой измеряемыми целевыми индикаторами. Целевая программа ведомства является единым самостоятельным документом, а отдельные ее положения и параметры включаются в доклад о результатах и основных направлениях деятельности ведомств;
2.2.2.ведомственная целевая программа функционирования (далее - программа функционирования ведомства) - выделяемая в аналитических целях при подготовке доклада о результатах и основных направлениях деятельности ведомств группировка расходов, направленная на выполнение полномочий в рамках действующих бюджетных обязательств и описываемая целевыми индикаторами.
2.3.Целевые индикаторы и планируемые результаты для каждой ведомственной целевой программы формируются в соответствии с показателями оценки результатов осуществления функций и задач ведомств, утверждаемыми постановлением администрации Шуйского муниципального района.
2.4.Основные положения, целевые индикаторы и параметры ведомственных целевых программ включаются в доклады о результатах и основных направлениях деятельности ведомств.
2.5.Ведомственные целевые программы разрабатываются на срок, не превышающий трех лет.
2.6.В случае если для решения поставленных задач требуется участие других ведомств, то данная целевая программа является долгосрочной целевой программой.
Порядок разработки, утверждения и реализации долгосрочных целевых программ Шуйского муниципального района утверждается постановлением администрации Шуйского муниципального района.
2.7.Расходы долгосрочных целевых программ не могут быть включены в проекты ведомственных целевых программ. Мероприятия программы развития ведомства не могут дублировать мероприятия долгосрочных целевых программ.
2.8.Разработка и реализация программы функционирования ведомства осуществляется в пределах расходов, выделенных ведомству на исполнение действующих обязательств на очередной финансовый год и плановый период с учетом бюджетных ассигнований на исполнение принимаемых обязательств.
2.9.Разработка и реализация программы развития ведомства, предусматривающая дополнительные расходы на ее реализацию, должна содержать обоснование и расчет дополнительной потребности в бюджетных средствах на очередной финансовый год и плановый период.
2.10.Разработка ведомственных целевых программ осуществляется ведомствами в соответствии с нормами бюджетного процесса на очередной финансовый год и плановый период.
2.11.Предложения по объемам осуществляемых за счет средств бюджета района расходов на реализацию ведомственной целевой программы в целом и каждого из мероприятий формируются ведомствами в соответствии с классификацией расходов бюджетов Российской Федерации с расчетами и обоснованиями на весь период реализации программы.
2.12.Расходы на финансирование объектов капитального строительства, предусматриваемые на реализацию ведомственных целевых программ, финансируются по статье бюджета "расходы на капитальные вложения", о чем делается соответствующая отметка в тексте ведомственной целевой программы.
2.13.Методическое руководство и координацию работ по разработке и реализации ведомственных целевых программ осуществляет комиссия при главе администрации Шуйского муниципального района.
3.Требования к содержанию ведомственной целевой программы
3.1.Требования к содержанию ведомственных целевых программ различаются в зависимости от вида программы.
3.2.Программа развития ведомства содержит:
3.2.1.паспорт программы развития ведомства по форме согласно приложению 1 к настоящему Положению;
3.2.2.содержание проблемы (задачи), анализ причин ее возникновения и обоснование необходимости ее решения программными методами на уровне ведомства;
3.2.3.определение целей и задач программы и обоснование их выбора;
3.2.4.целевые индикаторы программы (измеряемые количественные показатели решения поставленных задач), включая значения показателей по годам согласно приложению 2 к настоящему Положению;
3.2.5.систему программных мероприятий (приложение 3), включающую в себя:
- перечень и описание программных мероприятий с указанием сроков реализации, ответственных исполнителей и финансирования по годам;
- обоснование мероприятий и их сравнение с альтернативными механизмами достижения цели;
3.2.6.оценку рисков реализации программы и мероприятия по их снижению;
3.2.7.ресурсное обеспечение программы: кадровое, техническое, организационное и финансовое обеспечение (с обоснованием потребностей в необходимых ресурсах).
В финансовом обеспечении отражается сумма расходов на мероприятия с указанием направлений расходования средств и источников финансирования, соотнесением с целевыми индикаторами программы;
3.2.8.описание ожидаемых конечных результатов (социально-экономических последствий) реализации программы, общую оценку ее вклада в достижение соответствующей стратегической цели ведомства;
3.2.9.оценку эффективности расходования бюджетных средств по годам (этапам) в течение всего срока реализации программы.
3.3.Программа функционирования ведомства содержит:
3.3.1.анализ текущего состояния в сфере компетенции ведомства;
3.3.2.определение целей и задач программы и обоснование их выбора;
3.3.3.целевые индикаторы программы (измеряемые количественные показатели решения поставленных задач), включая значения показателей по годам;
3.3.4.ресурсное обеспечение программы: кадровое, техническое, организационное и финансовое обеспечение (с обоснованием потребностей в необходимых ресурсах). В финансовом обеспечении приводится обоснование объемов и распределения средств, выделяемых из бюджета района на реализацию программы, с указанием направлений расходования средств, соотнесением с целевыми индикаторами программы;
3.3.5.анализ ожидаемых результатов реализации программы, общую оценку ее вклада в достижение стратегических целей Шуйского муниципального района.
4.Формирование и утверждение ведомственной
целевой программы
4.1.Решение о разработке программы развития или функционирования ведомства принимается руководителем соответствующего ведомства. Инициировать разработку ведомственной программы может отдел социально-экономического развития администрации Шуйского муниципального района.
4.2.Разработанный проект программы развития ведомства направляется ведомством на экспертизу в комиссию при главе администрации Шуйского муниципального района.
4.3.Комиссия при главе администрации Шуйского муниципального района в десятидневный срок с даты поступления проекта программы развития ведомства проводит его экспертизу по следующим направлениям:
4.3.1.соответствие программы развития ведомства предъявляемым к ней требованиям, установленным действующими нормативными правовыми актами;
4.3.2.соответствие целей и задач программы основным направлениям социально-экономического развития района;
4.3.3.соответствие программных мероприятий целям и задачам программы;
4.3.4.анализ социально-экономических последствий реализации программы, общая оценка ее вклада в достижение стратегических целей муниципального образования;
4.3.5.анализ финансового обеспечения программы;
4.3.6.оценка показателей эффективности расходования бюджетных средств и результативности программы в целом.
4.4.По результатам экспертизы проекта, программы развития отрасли комиссия при главе администрации Шуйского муниципального района:
- возвращает проект программы развития ведомства на доработку с мотивированным заключением;
- рекомендует проект программы развития ведомства к утверждению постановлением администрации Шуйского муниципального района.
4.5.Разработанный проект программы функционирования ведомства направляется ведомством на согласование в отдел экономики.
4.6.Комиссия при главе администрации Шуйского муниципального района в пятидневный срок с даты поступления проекта, программы функционирования ведомства проводит его согласование по следующим направлениям:
- соответствие программы функционирования ведомства предъявляемым к ней требованиям, установленным действующими нормативными правовыми актами;
- соответствие целей и задач программы основным направлениям социально-экономического развития района.
4.7.Программы развития и программы функционирования ведомства утверждаются постановлением администрации Шуйского муниципального района.
4.8.Утвержденные программы развития и функционирования ведомств в соответствии с Положением о порядке разработки, утверждения и реализации долгосрочных целевых программ, утвержденным постановлением главы района, включаются в Перечень целевых программ на очередной финансовый год и на среднесрочную перспективу с учетом вклада этих программ в реализацию приоритетных направлений социально-экономического развития Шуйского района.
5.Реализация и контроль за ходом выполнения
ведомственных целевых программ
5.1.После утверждения целевых программ ведомства в установленном порядке обеспечивают реализацию программ развития и функционирования.
5.2.Контроль за реализацией ведомственной целевой программы, в том числе обеспечение достижения целевых показателей результативности программы, осуществляет руководитель ведомства.
5.3.При необходимости ведомство делегирует полномочия по реализации отдельных составляющих ведомственной целевой программы подведомственным муниципальным предприятиям и учреждениям, обеспечивающим предоставление бюджетных услуг.
5.4.Отдел социально-экономического развития администрации Шуйского муниципального района вправе осуществлять проверки результативности и эффективности реализации мероприятий программ развития ведомств.
5.5.Руководитель ведомства организует своевременное предоставление сводного отчета о ходе выполнения ведомственных целевых программ в отдел социально-экономического развития администрации Шуйского муниципального района в соответствии с приложениями 4, 5 в следующие сроки:
- за 6 месяцев - до 20 числа месяца, следующего за отчетным;
- ежегодный - до 1 марта года, следующего за отчетным.
5.6.Отдел социально-экономического развития администрации Шуйского муниципального района проводит проверку представленного отчета о выполнении ведомственной целевой программы на предмет соответствия достигнутых результатов ведомственной целевой программы установленным показателям результативности, по результатам которой оформляет соответствующее заключение комиссией при главе администрации Шуйского муниципального района и представляет его главе района.
5.7.Уточнение (корректировка) целевых индикаторов и других параметров программ развития и функционирования ведомств осуществляется ведомствами в установленном порядке с обязательным согласованием корректировок с отделом социально-экономического развития администрации Шуйского муниципального района.
5.8.Внесение изменений в ведомственную целевую программу осуществляется постановлением администрации Шуйского муниципального района.
5.9.Комиссия при главе администрации Шуйского муниципального района вправе обратиться к главе Шуйского муниципального района с предложениями о:
- прекращении реализации ведомственных целевых программ в случае досрочного достижения поставленных в них целей либо в случае исключения расходов из реестра расходных обязательств, исполняемых за счет средств районного бюджета по соответствующей ведомственной целевой программе;
- прекращении реализации ведомственных целевых программ в рамках формирования среднесрочного финансового плана и проекта бюджета района на очередной финансовый год и (или) среднесрочную перспективу в случае признания исполнения ведомственной целевой программы неэффективным в соответствии с Методикой оценки результативности исполнения ведомственных целевых программ при помощи индикаторов результативности (приложение 6).
6.Порядок корректировки предоставляемых ведомствам
бюджетных средств исходя из уровня достижения результатов
6.1.В случае достижения или перевыполнения целевых индикаторов результативности программы развития ведомства (степени достижения показателей результата) комиссия при главе администрации Шуйского муниципального района вправе инициировать процедуру стимулирования ведомства, ответственного за реализацию программы.
6.2.Для применения мер стимулирования ведомство представляет в комиссию при главе администрации Шуйского муниципального района данные мониторинга реализации программы с приложением документов, подтверждающих достижение полученных результатов.
6.3.В качестве мер стимулирования ведомства могут быть использованы:
6.3.1.меры экономического стимулирования - корректировка предоставляемых ведомству бюджетных средств в текущем финансовом году или на очередной финансовый год, оформляемая решением Шуйского районного Совета о внесении изменений в решение о бюджете района на соответствующий финансовый год и плановый период;
6.3.2.меры административного стимулирования - установление главой района большего приоритета программам данного ведомства при рассмотрении программ развития ведомства на очередной финансовый год и плановый период.
6.4.В случае недостижения или недовыполнения целевых индикаторов результативности программы развития ведомства (степени достижения показателей результата) глава вправе инициировать процедуру сокращения расходов ведомства, предусмотренных на реализацию соответствующей программы, в установленном порядке в соответствии с заключением комиссии при главе администрации Шуйского муниципального района.